내부 감사
자체 점검으로 위험을 줄이는 방법입니다.
점검 영역
자금과 회계, 인사, 계약, 보안 영역으로 나누어 점검 항목을 정하세요. 모든 항목을 한 번에 보기보다 영역별로 순환하는 방법이 현실적입니다. 체크리스트를 만드세요.
한눈에 정리하기
| 영역 | 점검 | 주기 |
|---|---|---|
| 자금 | 통장·승인 | 분기 |
| 회계 | 증빙·마감 | 분기 |
| 인사 | 계약·기록 | 연 |
| 보안 | 권한·백업 | 연 |
표본 점검
전수 점검은 부담이 크므로 표본을 정해 확인하세요. 이상이 발견되면 범위를 넓히면 됩니다. 결과를 기록하세요.
개선 확인
발견된 문제의 개선 담당자와 기한을 정하고 다음 점검에서 이행 여부를 확인하세요. 확인하지 않으면 같은 문제가 반복됩니다. 이력을 관리하세요.
자주 묻는 질문
누가 점검하나요?
해당 업무 담당자가 아닌 사람이 하는 편이 좋습니다.
감사 결과를 공개해야 하나요?
내부 공유 범위를 정하세요. 개선이 목적입니다.