예산과 실적을 비교하는 방법
계획과 결과의 차이를 확인해 의사결정에 씁니다.
단순하게 시작하세요
매출과 주요 비용 항목 열 개 이내로 예산을 세우고 매월 실적과 비교하세요. 항목이 많으면 작성이 중단됩니다. 익숙해지면 항목을 늘리세요.
한눈에 정리하기
| 항목 | 예산 | 실적 |
|---|---|---|
| 매출 | 계획 | 실제 |
| 인건비 | 계획 | 실제 |
| 임차료 | 계획 | 실제 |
| 변동비 | 계획 | 실제 |
차이를 분석하세요
모든 항목을 분석하기보다 차이가 큰 항목만 원인을 확인하세요. 일시적 요인과 구조적 요인을 구분하면 대응이 분명해집니다. 결론을 한 줄로 기록하세요.
다음 달에 반영하세요
분석 결과를 다음 달 예산과 실행 계획에 반영해야 의미가 있습니다. 비교만 하고 끝나면 습관이 유지되지 않습니다. 담당자와 짧게 공유하세요.
자주 묻는 질문
예산을 매년 세워야 하나요?
연간 계획과 월별 배분을 함께 하면 효과적입니다.
차이가 크면 예산을 바꿀까요?
구조적 변화라면 수정하세요. 일시적 요인은 설명만 남기세요.